Miejsko-Gminna Biblioteka Publiczna

Spis treści:

1. 1. SYSTEM PODATKOWY I WYKONYWANIE ZOBOWIĄZAŃ PODATKOWYCH
2. 1.1. Pojęcie, funkcje podatku, zasady podatkowe, wykładnia prawa podatkowego
3. 1.2. Elementy konstrukcji podatku
4. 1.3. Podstawowe rodzaje podatków
5. 1.4. Zasady wykonywania zobowiązań podatkowych
6. 1.5. Odpowiedzialność podatnika, płatnika, inkasenta oraz osób trzecich za zobowiązania podatkowe
7. 1.6. Źródła ryzyka podatkowego oraz strategie podatkowe
8. 1.7. Kontrola podatkowa
9. 1.8. Egzekucja zaległości podatkowych
10. 1.9. Zagadnienia kontrolne
11. 2. PODATKI POŚREDNIE
12. 2.1. Podatek od towarów i usług (VAT)
13. 2.1.1. Podstawowe cechy podatku od towarów i usług
14. 2.1.2. Właściwość organów podatkowych w sprawach VAT
15. 2.1.3. Zakres stosowania podatku VAT
16. 2.1.4. Podatnicy VAT
17. 2.1.5. Obowiązek podatkowy, w tym szczególne zasady powstawania obowiązku podatkowego
18. 2.1.6. Podstawa i wysokość opodatkowania
19. 2.1.7. Zwolnienia z podatku VAT
20. 2.1.8. Odliczenie podatku naliczonego i zwroty podatku
21. 2.1.9. Rozliczanie deklaracji VAT
22. 2.1.10. Opodatkowanie likwidacji działalności przedsiębiorstwa
23. 2.1.11. VAT w rolnictwie (zasady ogólne, rolnik ryczałtowy)
24. 2.1.12. Case study - Darowany chleb był opodatkowany VAT
25. 2.2. Podatek akcyzowy
26. 2.2.1. Zakres przedmiotowy podatku akcyzowego
27. 2.2.2. Powstanie obowiązku podatkowego
28. 2.2.3. Podstawa opodatkowania
29. 2.2.4. Właściwość organów podatkowych
30. 2.2.5. Deklaracja podatkowa
31. 2.2.6. Przepisy szczególne dotyczące niektórych wyrobów akcyzowych (na przykładzie piwa)
32. 2.3. Zagadnienia kontrolne
33. 3. PODATKI BEZPOŚREDNIE
34. 3.1. Podatek dochodowy od osób prawnych
35. 3.1.1. Podatnicy
36. 3.1.2. Przedmiot opodatkowania
37. 3.1.3. Przychody podatkowe
38. 3.1.4. Koszty podatkowe
39. 3.1.5. Zasady ustalania zaliczek
40. 3.1.6. Zwolnienia
41. 3.1.7. Amortyzacja podatkowa
42. 3.1.8. Podatkowe aspekty leasingu
43. 3.2. Podatek dochodowy od osób fizycznych (w tym obowiązki podatkowe przedsiębiorstwa jako płatnika)
44. 3.2.1. Podmiot opodatkowania
45. 3.2.2. Przedmiot opodatkowania
46. 3.2.3. Odliczenia od dochodu i podatku
47. 3.2.4. Sposoby obliczania podatku
48. 3.2.5. Zaliczki na poczet podatku dochodowego od osób fizycznych
49. 3.2.6. Zeznania podatkowe
50. 3.2.7. Rozliczenie dochodów zagranicznych
51. 3.3. Podatek od osób fizycznych od przychodów z działalności gospodarczej
52. 3.3.1. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych
53. 3.3.2. Karta podatkowa
54. 3.3.3. Podatek liniowy i według skali podatkowej - case study: Strategia podatkowa przedsiębiorcy
55. 3.3.4. Przykłady i zadania praktyczne do samodzielnego rozwiązania
56. 3.4. Podatek od spadków i darowizn
57. 3.5. Podatek od czynności cywilnoprawnych
58. 3.6. Podatek rolny
59. 3.7. Podatek leśny
60. 3.8. Podatek od nieruchomości
61. 3.9. Podatek od środków transportowych
62. 3.10. Zagadnienia kontrolne
63. 4. OPODATKOWANIE DOCHODÓW Z KAPITAŁÓW PIENIĘŻNYCH I PRAW MAJĄTKOWYCH
64. 4.1. Zagadnienia kontrolne
65. 5. OPŁATA SKARBOWA
66. 5.1. Zagadnienia kontrolne
67. 6. POSTĘPOWANIE ADMINISTRACYJNE I KARNE SKARBOWE
68. 6.1. Strony i ich uprawnienia
69. 6.2. Postępowanie podatkowe
70. 6.3. Decyzje w sprawach podatkowych
71. 6.4. Przykład pisma procesowego
72. 6.5. Zagadnienia kontrolne
73. 7. ZASADY WYKONYWANIA ZAWODU DORADCY PODATKOWEGO
74. 7.1. Zagadnienia kontrolne
75. 8. ORZECZNICTWO WSA, NSA ORAZ ETS W SPRAWACH PODATKOWYCH (na przykładzie spółki Magoora Sp. z o.o.)
76. Literatura
77. Aneks
78. Załącznik 1. Pytania testowe sprawdzające znajomość zagadnień podatkowych wraz z odpowiedziami
79. Załącznik 2. Tezy wybranych orzeczeń WSA, NSA oraz TSWE
80. Załącznik 3. Stawki podatku z tytułu przychodów uzyskanych przez podmioty zagraniczne na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej
81. Załącznik 4. Działy specjalne produkcji rolnej
82. Załącznik 5. Korekta podatku naliczonego

Zobacz spis treści

---

---