Miejsko-Gminna Biblioteka Publiczna

Compliance w przedsiębiorstwie : tworzenie i wdrożenie systemu compliance : wybrane zagadnienia

Stworzenie i skuteczne wdrożenie systemu compliance w przedsiębiorstwie może działać korzystnie na funkcjonowanie organizacji i może skutecznie ograniczyć ryzyka prawne.
Publikacja ma na celu przedstawienie podstawowych instytucji i zagadnień związanych z compliance w przedsiębiorstwie. W publikacji opisano w sposób przystępny ogólne założenia funkcjonowania systemu compliance, instytucji compliance officer, sygnalistów,

przestępstw karnych oraz karnoskarbowych z uwzględnieniem części stricte podatkowej dotyczącej aspektów kontroli skarbowej. Przywołano również orzecznictwo sądowe oraz dla łatwiejszego zrozumienia opisanej materii opisano typowe sytuacje z życia wzięte.
Celem autorów było przedstawienie w sposób systemowy i syntetyczny najważniejszych instytucji dotyczących compliance, jak również zaprezentowanie kryzysowych zdarzeń w ramach prowadzonej działalności, jednocześnie przedstawiając możliwości w zakresie ochrony interesów przedsiębiorcy oraz przedsiębiorstwa.

Zobacz pełny opis

---

1. Wstęp
2. Rozdział 1. Compliancew przedsiębiorstwie
3. 1.1. Procedury compliance
4. 1.2. Kodeks dobrych praktyk
5. 1.3. System compliance. Struktura i wdrożenie procedur
6. 1.4. Compliance officer. Zakres obowiązków
7. 1.5. Obowiązek szkoleniowy
8. 1.6. Świadomość uczestnictwa w karuzeli podatkowej a odpowiedzialność karnoskarbowa
9. 1.6.1. Przestępstwo skarbowe i co dalej
10. 1.6.2. Compliance & investigations, sposób na wykrycie i przeciwdziałanie
11. 1.7. Obowiązek wprowadzenia wewnętrznej procedury {compliance) w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu
12. 1.8. Kontrole skarbowe, obowiązek współpracy i udostępniania informacji generalnemu inspektorowi informacji finansowej
13. 1.9. Badanie legalności pochodzenia wartości majątkowych przez organy podatkowe
14. 1.10. Wstrzymanie transakcji i blokada rachunku
15. 1.10.1. Żądanie wstrzymania transakcji lub blokady rachunku
16. 1.10.2. Wstrzymanie transakcji lub blokada rachunku przez prokuratora
17. 1.10.3. Przepisy karne ustawy przeciwdziałające praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
18. 1.10.4. Projektowane zmiany ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
19. 1.10.5. Dodatkowe obowiązki banku wynikające z przeciwdziałania praniu pieniędzy
20. 1.10.6. Przestępstwa celne
21. 1.11. Wirtualne waluty a procedury compliance
22. 1.11.1. Przestępstwo kradzieży
23. 1.11.2. Przestępstwo hackingu
24. Blockchain - sposób, który może znacząco wpłynąć na ulepszenie systemów przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu
25. Blockchainfemećium na przestępców
26. 1.12. Jak napisać skuteczny plan compliance
27. WZÓR. Roczny plan compliance
28. Rozdział 2. Tax compliance
29. 2.1. Wstęp
30. 2.2. Podstawowe zagadnienia Tax Compliance na podstawie Ordynacji podatkowej
31. 2.2.1. Podatek
32. 2.2.2. Obowiązek podatkowy i zobowiązanie podatkowe
33. 2.2.3. Podmioty obowiązane do rozliczania podatków
34. 2.2.4. Księgi podatkowe i obowiązek prowadzenia ewidencji JPK
35. 2.2.5. Osoba odpowiedzialna za rozliczenie podatków
36. 2.2.6. Klauzula przeciwko unikaniu opodatkowania
37. 2.2.7. Kontrole i postępowania podatkowe
38. 2.3. Wybrane zagadnienia TaxCompliancena gruncie poszczególnych podatków
39. 2.3.1. Wybrane zagadnienia taxcompliancena gruncie podatku od towarów i usług
40. Weryfikacja rzetelności kontrahentów dla celów VAT
41. Ewidencja JPK_VAT
42. Postępowania kontrolne w sprawie zasadności zwrotu VAT
43. 2.3.2. Wybrane zagadnienia taxcompliance na gruncie podatków dochodowych
44. Podstawowe obowiązki podatników
45. Obowiązki związane z dokumentacjami cen transferowych
46. 2.3.3. Wybrane zagadnienia taxcompliance na gruncie PCC ustug
47. 2.3.4. Wybrane zagadnienie taxcompliance na gruncie pozostałych podatków
48. 2.4. Sankcje za niewywiązywanie się z zobowiązań podatkowych
49. 2.4.1. Egzekucja zaległości podatkowych
50. 2.4.2. Sankcje karnoskarbowe
51. Podstawowe zasady odpowiedzialności
52. Oszustwo podatkowe
53. Niewskazanie osoby odpowiedzialnej za rozliczanie podatków
54. Naruszenie wymogu składania informacji podatkowej
55. 2.5. Podsumowanie
56. WYCIĄG Z PRZEPISÓW
57. Rozdział 3. Przeciwdziałanie praniu pieniędzy - AML(anti-money laundering)
58. 3.1. Regulacje krajowe i międzynarodowe tworzące kompleksowy karnoprawny system przepisów zwalczających pranie pieniędzy
59. 3.2. Przedmiot ochrony
60. 3.3. Wystawianie faktury zawierającej kwotę należności ogółem, której wartość jest znaczna, a stwierdzającej nieprawdę, oraz używanie takich faktur
61. 3.4. Strona przedmiotowa
62. 3.5. Korzyści związane z popełnieniem czynu zabronionego
63. 3.6. Etapy działania sprawcy jako przestępstwo prania pieniędzy
64. 3.7. Współdziałanie pracownika banku
65. 3.8. Surowsza odpowiedzialność karna
66. 3.9. Czynny żal
67. 3.10. Konfiskata, przepadek mienia
68. 3.11. Kontrole skarbowe, wyłudzenia VAT. Jak zarządzać ryzykiem w przedsiębiorstwie
69. 3.11.1. Czy kontrola skarbowa jest powodem do niepokoju
70. Rozdział 4. Sygnaliści
71. 4.1. Kim są sygnaliści
72. 4.2. Regulacje prawne dotyczące ochrony sygnalistów w polskim porządku prawnym
73. 4.3. Polityka compliance - Kodeks postępowania, polityka zgłaszania naruszeń
74. 4.3.1. Ochrona sygnalistów
75. 4.3.2. Sygnalista w złej wierze - co robić, gdy sygnalista przekazuje podmiotom zewnętrznym nieprawdziwe informacje na temat organizacji
76. 4.3.3. Postępowania sądowe
77. WYCIĄG Z PRZEPISÓW
78. Rozdział 5. Procedura compliance. Postulaty de lege ferenda
79. Bibliografia

Zobacz spis treści

Dodaj komentarz do pozycji:

Swoją opinię można wyrazić po uprzednim zalogowaniu.